Todo sobre Supply Chain Finance: beneficios y funcionamiento

El Supply Chain Finance (financiación de la cadena de suministro) es una forma en la que las empresas grandes ayudan a sus proveedores (que suelen ser más pequeños) a tener dinero disponible más rápido para seguir trabajando.

Esto se logra con la ayuda de un banco o una plataforma tecnológica.

Es como un sistema para que todos en la cadena de suministro tengan el dinero que necesitan sin tener que esperar demasiado tiempo.

¿Cómo funciona el Supply Chain Finance?

Empieza con una venta

Un proveedor vende algo a una empresa grande (por ejemplo, una fábrica vende materiales a una compañía de automóviles).

El proveedor envía la factura, pero el comprador normalmente tarda días o semanas en pagar (30, 60 o incluso 90 días).

El proveedor pide un adelanto

En lugar de esperar tanto tiempo, el proveedor puede usar el Supply Chain Finance para recibir el dinero antes.

Un banco o una plataforma tecnológica paga al proveedor la mayor parte del dinero de la factura de inmediato.

El comprador paga después

El comprador mantiene su plazo de pago normal (por ejemplo, 60 días) y, cuando llega la fecha, paga al banco o la plataforma en lugar de pagar directamente al proveedor.

Beneficios del Supply Chain Finance

Para el proveedor

• Recibe su dinero rápidamente, lo que le ayuda a mantener su negocio en marcha y pagar sus propios gastos (como salarios o materiales).

Para el comprador

• Puede negociar plazos de pago más largos sin que eso afecte a sus proveedores.
• Mantiene buenas relaciones con los proveedores, asegurando que sigan trabajando juntos.

Para el banco o la plataforma

• Gana dinero cobrando una pequeña tarifa o interés por adelantar el pago al proveedor.

Desventajas del Supply Chain Finance

Aunque el Supply Chain Finance tiene muchos beneficios, también presenta algunas desventajas o limitaciones que es importante tener en cuenta:

1. Costes adicionales

• Para el proveedor: Aunque recibe el dinero rápidamente, normalmente tiene que pagar una pequeña tarifa o interés al banco o la plataforma que adelanta el pago. Esto reduce un poco sus ganancias.
• Para el comprador: Aunque suele ser más barato que otras formas de financiamiento, implementar y gestionar un programa de SCF puede tener costos administrativos y tecnológicos.

2. Dependencia de la solvencia del comprador

Los bancos o plataformas suelen evaluar la capacidad del comprador (no del proveedor) para pagar.

Si el comprador tiene problemas financieros o mala reputación, el proveedor podría no tener acceso a este tipo de financiamiento.

3. Requisitos de tecnología

Las plataformas de SCF suelen requerir sistemas tecnológicos avanzados y bien integrados para gestionar facturas, pagos y seguimiento.

Esto puede ser un desafío para pequeñas empresas o para empresas que no están digitalizadas.

4. Compromiso con términos del comprador

El proveedor debe aceptar las condiciones del comprador para participar en el programa de SCF. Esto puede incluir estar de acuerdo con plazos de pago más largos, lo cual podría no ser favorable si el proveedor tiene otras fuentes de financiamiento más baratas.

5. Riesgos en la cadena de suministro

Si un eslabón importante de la cadena (como el comprador o un proveedor crítico) enfrenta problemas financieros, esto podría afectar el funcionamiento del programa SCF y desestabilizar la cadena de suministro.

6. Complejidad inicial

Implementar un programa de SCF requiere tiempo y esfuerzo para coordinarse entre compradores, proveedores y entidades financieras.

Esto puede ser complicado para empresas que no están acostumbradas a este tipo de colaboraciones.

Diferencias entre Supply Chain y descuento dinámico

Tanto el Supply Chain Finance (SCF) y el Descuento Dinámico buscan mejorar la liquidez en la cadena de suministro, tienen diferencias clave en cómo funcionan, quién participa, y cómo benefician a las partes involucradas.

Aquí están sus principales diferencias explicadas de manera sencilla:

El Supply Chain Finance (SCF) y el Descuento Dinámico son dos formas diferentes de mejorar el flujo de efectivo entre compradores y proveedores, pero funcionan de manera distinta y tienen enfoques únicos. Aquí te explico las diferencias:

Quién adelanta el pago

En el SCF, el adelanto del pago al proveedor lo hace un tercero, como un banco o una plataforma financiera, basándose en la confianza financiera (solvencia) del comprador.

En el Descuento Dinámico, es el propio comprador quien adelanta el pago directamente al proveedor a cambio de un descuento en el monto total de la factura.

Costo para el proveedor

En el SCF, el proveedor paga una tarifa o interés por el adelanto del dinero, pero esta tarifa suele ser más baja porque está respaldada por la solvencia del comprador, que generalmente es una empresa grande.

En el Descuento Dinámico, el proveedor ofrece un descuento en el precio de la factura, y ese descuento varía según cuánto antes se realice el pago (a más pronto, mayor descuento).

Flexibilidad

El SCF suele tener términos más fijos y estructurados, ya que implica la participación de una entidad financiera y la coordinación entre comprador, proveedor y el banco.

El Descuento Dinámico es más flexible, ya que el descuento se negocia directamente entre comprador y proveedor, adaptándose al momento en que se realiza el pago.

Impacto en el comprador

En el SCF, el comprador mantiene sus plazos de pago normales y no necesita adelantar el dinero. Solo se compromete a pagar al banco o la entidad financiera cuando llegue el vencimiento de la factura.

En el Descuento Dinámico, el comprador debe pagar antes del plazo original si quiere beneficiarse del descuento, lo que puede afectar su flujo de efectivo.

Complejidad operativa

El SCF es más complejo porque involucra a tres partes: comprador, proveedor y entidad financiera, y puede requerir sistemas tecnológicos avanzados.

El Descuento Dinámico es más simple, ya que solo implica un acuerdo directo entre comprador y proveedor.

Propósito principal

El SCF está diseñado para ayudar a los proveedores a obtener liquidez sin afectar los términos de pago del comprador.

El Descuento Dinámico busca que el comprador ahorre dinero obteniendo descuentos, mientras el proveedor recibe su pago más rápido.

Preguntas y respuestas frecuentes

1. ¿Cómo se evalúa la solvencia del comprador en un programa de Supply Chain Finance?

La solvencia del comprador se evalúa a través de su calificación crediticia y el historial de pagos.

Las entidades financieras que gestionan el SCF utilizan estos datos para determinar el riesgo asociado al adelanto de pagos.

Un comprador con buena solvencia permite que el proveedor obtenga mejores condiciones, como tasas de interés más bajas y acceso más rápido a financiamiento.

2. ¿Qué impacto tiene el Supply Chain Finance en las relaciones entre compradores y proveedores?

El SCF puede fortalecer las relaciones entre compradores y proveedores al permitir que los proveedores reciban pagos rápidos, mejorando su liquidez, mientras que los compradores mantienen sus plazos de pago habituales.

Esto fomenta una relación más estable y de confianza.

Sin embargo, si las condiciones del SCF son desfavorables, como tarifas altas, podría generar desconfianza entre las partes.

3. ¿Cuáles son los riesgos para el proveedor al utilizar Supply Chain Finance?

Los principales riesgos para el proveedor son:

• Dependencia de la solvencia del comprador: Si el comprador tiene dificultades financieras, el acceso a financiamiento podría verse afectado.
• Costos financieros: El proveedor paga tarifas o intereses por adelantar el pago, lo que puede reducir sus márgenes de ganancia.
• Confianza en terceros: Al depender de un banco o plataforma para procesar los pagos, existe el riesgo de retrasos o problemas operativos.

4. ¿Cómo afecta el Supply Chain Finance a los informes financieros de una empresa?

El SCF impacta el flujo de caja y la gestión de deudas de una empresa.

Para el proveedor, mejora el flujo de caja al recibir pagos adelantados, mientras que para el comprador, extiende los plazos de pago sin afectar la relación comercial.

Sin embargo, la participación de una entidad financiera puede modificar la forma en que se reportan las cuentas por cobrar o las deudas, dependiendo de cómo se gestione el financiamiento en los informes contables.