Banktrack te explica: todo sobre la gestión de tesorería

Uno de los grandes problemas de muchas empresas es la falta de liquidez.

Lo que esas empresas no saben es que muchas veces esto se puede evitar con una buena gestión de la tesorería.

La gestión de tesorería no solo se trata de monitorear el flujo de efectivo; implica optimizar la liquidez, prever necesidades futuras y asegurarse de que cada recurso financiero se utilice de manera estratégica.

Con una buena gestión de tesorería podrás anticiparte a los problemas, mantener un flujo de caja saludable y tomar decisiones informadas que impulsan el crecimiento de tu empresa.

En este artículo te contamos cuales son sus funciones y qué técnicas puedes implementar para mejorar la gestión financiera de tu empresa.

¿Qué es la gestión de tesorería?

La gestión de tesorería se refiere al proceso de administrar y supervisar los flujos de efectivo, las inversiones, las cuentas bancarias y las obligaciones financieras de una empresa para garantizar su solidez financiera y su capacidad para operar de manera efectiva.

En esencia, se trata de asegurarse de que una organización siempre tenga suficiente efectivo disponible para cumplir con sus compromisos financieros.

¿Cuál es la diferencia entre contabilidad y tesorería?

Es importante destacar que la contabilidad y la tesorería son dos funciones financieras distintas, aunque relacionadas.

La contabilidad se centra en el registro y el seguimiento de las transacciones financieras de la empresa, la preparación de informes financieros y la presentación de declaraciones fiscales. Por otro lado, la tesorería se enfoca en la gestión activa de los flujos de efectivo, la optimización de inversiones y la planificación financiera a corto y largo plazo.

En resumen, la contabilidad se ocupa del registro y la documentación retrospectiva, mientras que la tesorería se enfoca en la gestión activa y prospectiva del efectivo.

Funciones principales en la gestión de tesorería

Las principales funciones en la gestión de tesorería empresarial incluyen la gestión de la liquidez, el control y supervisión de los flujos de caja, la optimización del capital de trabajo, la gestión de riesgos financieros y la relación con entidades financieras.

Y todas ellas te las vamos a explicar:

1. Gestión de la liquidez 

Una buena gestión de la liquidez asegura que tu empresa disponga siempre de fondos suficientes para cumplir tus obligaciones financieras a corto plazo. Esto implica:

1. Previsión de flujos de efectivo: estima las entradas y salidas de efectivo para anticipar las necesidades de liquidez y evitar déficits o excesos de tesorería.
2. Mantenimiento de reservas de efectivo: una buena gestión implica determinar el nivel óptimo que tu empresa necesita en efectivo y equivalentes para hacer frente a contingencias.
3. Gestión de excedentes: invertir cualquier exceso de liquidez de manera segura y rentable asegurando la disponibilidad de los fondos cuando se necesitan.

2. Control y supervisión de los flujos de caja

Tener el control de los flujos de caja resulta imprescindible para garantizar el efectivo en tus operaciones diarias. Esta función incluye:

1. Monitoreo continuo: vigilar las entradas y salidas de efectivo para anticiparnos a los problemas
2. Reconciliación bancaria: asegurar que los registros internos de efectivo coinciden con los extractos bancarios para identificar y resolver discrepancias.
3. Reporte de flujos de caja: producir informes regulares que resuman las actividades de tesorería y estado de los flujos de caja. Esto es muy importante para ver la salud financiera de nuestro negocio y tomar decisiones.

3. Optimización del capital de trabajo

La optimización del capital de trabajo implica gestionar de manera eficiente los componentes del capital circulante, como cuentas por cobrar, inventarios o cuentas por pagar:

1. Gestión de cuentas por cobrar: implementar políticas de crédito y cobro que minimicen los días de cuentas por cobrar sin afectar las ventas.
2. Gestión de inventarios: mantener niveles óptimos de inventarios que eviten tanto excesos como déficits, mejorando la eficiencia operativa.
3. Gestión de cuentas por pagar: negociar términos favorables con proveedores y programar pagos de manera que maximicen el uso de efectivo disponible.

4. Gestión de riesgos financieros

Con una buena gestión de riesgos financieros ayudarás a proteger a la empresa de las incertidumbres del mercado:

1. Identificación de riesgos: reconocer y evaluar riesgos relacionados con tipos de cambio, tasas de interés, crédito y liquidez.
2. Estrategias de cobertura: utilizar instrumentos financieros, como futuros, opciones y swaps, para mitigar los riesgos identificados.
3. Análisis de sensibilidad: realizar simulaciones y escenarios para evaluar el impacto potencial de cambios en variables clave y planificar respuestas adecuadas. 

5. Relación con entidades financieras 

Es importante mantener una relación con entidades financieras para asegurar acceso a financiamiento y servicios bancarios en condiciones favorables:

1. Selección de bancos y proveedores financieros: selecciona las instituciones financieras que ofrezcan los mejores términos y servicios.
2. Negociación de condiciones: negocia líneas de crédito, tasas de interés y otros términos financieros que beneficien a la empresa.
3. Gestión de servicios bancarios: coordinar servicios como la banca electrónica, pagos internacionales y otros productos financieros que facilitan las operaciones de tesorería.

Como hacer una buena gestión de tesorería

1. Pronósticos de tesorería

Realiza pronósticos detallados de los flujos de caja a corto y largo plazo. Estas proyecciones permiten anticipar necesidades de efectivo y planificar de manera adecuada.

Es importante actualizar los pronósticos regularmente para reflejar cambios en el entorno económico y en las operaciones de la empresa.

2. Gestión de la liquidez

Mantener líneas de crédito disponibles es esencial para cubrir cualquier déficit temporal de efectivo.

Además, gestionar adecuadamente los saldos de efectivo para maximizar el rendimiento de los fondos ociosos sin comprometer la liquidez necesaria para las operaciones diarias es una práctica clave.

3. Conciliación bancaria regular

Realizar conciliaciones bancarias de manera frecuente asegura que los registros contables coincidan con los estados de cuenta bancarios.

Esto ayuda a identificar y corregir cualquier discrepancia de manera oportuna, lo que es crucial para mantener una contabilidad precisa y confiable.

4. Políticas de cobro y pago

Implementar políticas para acelerar los cobros y retrasar los pagos dentro de lo razonable es esencial.

Esto puede incluir el uso de descuentos por pronto pago para incentivar a los clientes a pagar antes y negociar plazos de pago más largos con los proveedores, siempre manteniendo buenas relaciones comerciales.

5. Diversificación de las fuentes de financiamiento

No depender de una única fuente de financiamiento es crucial.

Explora diferentes opciones como préstamos bancarios, emisión de bonos o líneas de crédito asegura que siempre haya acceso a fondos en caso de necesidad, lo que contribuye a una gestión de tesorería más robusta.

Herramientas para la gestión de tesorería

La tesorería moderna se apoya en distintas herramientas como los software de tesorería y técnicas para optimizar el manejo de los recursos financieros. 

Nuestro software Banktrack se integra fácilmente con estos procesos, otorgando soluciones avanzadas para la gestión de tesorería. ¿Como lo hacemos?

• Toda tu información financiera centralizada: tu empresa puede centralizar toda su información financiera. Con ello podrás controlar todas tus cuentas, inversiones o cualquier tema relacionado con la tesorería.
• Monitoriza las transacciones: monitora en tiempo real todas tus transacciones financieras, para controlar el flujo en efectivo. De esta manera podrás prevenir fraudes y asegurar precisión en tus registros financieros.
• Optimización el flujo de efectivo: esto incluye la previsión de ingresos y gastos futuros, lo cual es crucial para la planificación financiera y la toma de decisiones.
• Gestión de liquidez: proporcionamos informes y análisis para ayudarte a identificar los excedentes de efectivo que puedes invertir y la previsión de déficits que necesitan ser cubiertos.
• Integración con sistemas bancarios: Banktrack se integra con diversos sistemas bancarios, permitiendo la automatización de muchas tareas de tesorería.

Banktrack puede ser tu gran aliado para la gestión de tesorería, compruébalo tu mismo probando la herramienta gratis durante 14 días.

Preguntas y respuestas frecuentes sobre la gestión de tesorería

1. ¿Cómo puede la gestión de tesorería mejorar la rentabilidad de una empresa?

Una gestión eficiente de tesorería no solo asegura liquidez, sino que también optimiza el uso de fondos disponibles.

A través de una inversión activa de excedentes de efectivo en instrumentos financieros a corto plazo (como cuentas remuneradas o productos financieros de bajo riesgo), la empresa puede obtener rendimientos adicionales.

Además, el análisis adecuado de los ciclos de caja permite reducir los costos de financiamiento, evitando la necesidad de préstamos innecesarios o costosos.

2. ¿Qué es la previsión de tesorería y cómo se implementa eficazmente?

La previsión de tesorería es una herramienta que permite anticipar las entradas y salidas de efectivo para garantizar la disponibilidad de fondos suficientes.

Para implementarla eficazmente, es necesario:

• Historial financiero: Analizar los flujos de efectivo pasados para identificar patrones.
• Proyecciones realistas: Estimar los ingresos y egresos futuros con base en los contratos, ventas, cobros pendientes, y pagos planificados.
• Herramientas tecnológicas: Usar software especializado en tesorería o ERP que permita actualizar los datos en tiempo real.

3. ¿Qué estrategias se pueden usar para gestionar el riesgo de tipo de cambio en la tesorería?

Para mitigar el impacto de las fluctuaciones cambiarias, la tesorería puede emplear las siguientes estrategias:

• Coberturas con instrumentos financieros: Como futuros, opciones o swaps de divisas, que permiten fijar un tipo de cambio determinado.
• Diversificación de monedas: Gestionar saldos y operaciones en diferentes monedas para reducir la exposición a una sola divisa.
• Matching de divisas: Intentar alinear ingresos y gastos en la misma moneda para evitar la conversión de divisas.

4. ¿Cómo se gestiona eficazmente el ciclo de caja para optimizar la liquidez?

El ciclo de caja mide el tiempo que tarda una empresa en convertir sus inversiones en inventario y otros recursos en efectivo a través de ventas. Para optimizarlo, es fundamental:

• Reducir los plazos de cobro: Implementar políticas de cobro eficaces o incentivos para clientes que paguen antes.
• Negociar plazos de pago más largos con proveedores, sin perjudicar las relaciones.
• Gestionar el inventario eficientemente, evitando el exceso de existencias que inmoviliza el capital.